Stát nabídkou podpory penzijního připojištění připouští, že nebude v době, kdy půjdete do důchodu dostatek prostředků k vyplácení důchodu v rozumné výši. Jedná se tedy o investiční nástroj s podporou státu.
Penzijní připojištění vzniklo v roce 1994. Tento nástroj zaručoval garanci nezáporného zhodnocení. Což ovšem také znamená, že tento nástroj si nepřipíše žádné reálné zhodnocení.
Proto v roce 2014 vzniklo tzv „Doplňkové penzijní spoření“, kde už byla možnost zvolit si nějakou investiční strategii. Ovšem bez garance záporného zhodnocení.
U obou forem penzijního spoření získává vkladatel státní podporu a může si spoření odečíst od základu daně. Na penzijní spoření vám může přispívat i zaměstnavatel, je to pro něj náklad odečitatelný ze základu jeho daně. Výběr je však vázaný na věk 60 let. Pokud by vkladatel chtěl vybrat peníze dříve, vrátí všechny benefity s tímto spojené – státní podpora + ušetřenou daň. Zároveň se při výběru celé částky i v řádném termínu zdaní veškeré zisky. To je velký rozdíl mezi například akciemi, kde jsou veškeré zisky po třech letech osvobozené od daní.
Srovnání Doplňkového penzijního spoření (2014) a původního Penzijního připojištění (1994):
| 10 let | max. zhodnocení | příspěvek státu | Částka | úspora | Celkem | zisk | |
| Vklad 3000/měs | max 2750,- | zhodnocení | na dani | ||||
| Doplňkové penzijní spoření (2014) | 360000 | 6,80% | 27600 | 178627,5 | 36000 | 602227,5 | 242228 |
| Penziijní připojištění (1994) | 360000 | 1% | 27600 | 21940,3 | 36000 | 445540,3 | 85540 |
A teď něco pro fajnšmekry – naše oblíbené poplatky. Penzijní fondy si totiž mohou účtovat až 1% z celkově naspořené částy ročně za správu fondu + 0,2% na provozní náklady a věřte nebo ne, dělají to.
| poplatky | ||||
| správa | náklady na | celkem | očištěný | |
| fondu 1% | provoz 0,2% | zisk | ||
| Doplňkové penzijní spoření (2014) | 28083 | 5616,5 | 33699 | 208528 |
| Penziijní připojištění (1994) | 22187 | 4437,5 | 26625 | 58916 |
A další oblíbené téma – inflační znehodnocení. Dnes na úrovni 6,8%, tj. stejná úroveň jako úroveň zhodnocení.
| 10 let | zůstatek | Inflační | kupní síla | |
| Vklad 3000/měs | znehodnocení | zůstatku | ||
| Doplňkové penzijní spoření (2014) | 360000 | 568528 | 190961 | 377567,4 |
| Penziijní připojištění (1994) | 360000 | 418916 | 150874 | 268041,7 |
Je vidět, že jsem v případě původního penzijního pojištění vlastně o peníze přišli a to i přesto, že nám ho hojně dotoval stát. Je zde patrná ztráta ve výši 91 959,- Kč. V případě Doplňkového penzijního spoření jsme se dostali na zisk 17 567,- Kč a to jen díky tomu, že je výše inflace shodná se zhodnocením. Ale může nás hřát vědomí, že jsme uživili spoustu úředníků ve fondu a přispěli majitelům fondu.
Jsou jen tři důvody, proč v penzijku setrvat:
- Máme strach se pustit do investování samostatně
- Úroveň inflace půjde raketově dolů
- Významnou část vkladu nám hradí zaměstnavatel
